Excel(エクセル)で作成出来る『ウォーターフォールグラフ』は、下のようなグラフのことを言います。
別名、『滝グラフ』や『ウォーターフォール図』や『ウォーターフォールチャート』と呼ばれるグラフです。
このグラフは、『最初の値(起点となる値)から最後の値までの増減を階段式で表すことが出来る』のが最大の特徴です。
会社の業績について、予算と実績の差を分析したり、売上高からどんな費用を使っていくらの損益が出たか等を分析するのに使われることが多く、経理系や企画系の部署では利用する機会が多いグラフになるかと思います。
私の会社の役員がこのグラフが大好きです・・。最初はエクセルで作れると知らなかったのでパワーポイントで手作りしてました。
今回はこの『ウォーターフォールグラフ』の作り方を手順ごとに紹介します。合わせて、色の調整やグラフの間隔の調整などの操作方法も紹介していますので、ぜひ参考にしてください。
ではどうぞご覧ください!
利用出来るエクセルのバージョン
早速、話の腰を折るようで申し訳ないですが、『Excel2013』以前のバージョンのエクセルを利用されている方は、ウォーターフォールグラフが搭載されていません。
Microsoft365やExcel2016、Excel2019を利用されている方は問題なく利用出来ます。
バージョンの確認方法が分からない方は、『ホーム』タブ⇒『その他』⇒『アカウント』で以下の画面から確認することが出来ます。
『Excel2013』以前のバージョンを利用されている方は、『集合棒グラフ』を使って作成することも可能です。
バージョンが古い方は、以下のリンク記事で作り方を紹介していますのでこちらを参考にしてください。
ウォーターフォールグラフの元データを準備
ウォーターフォールグラフを作成するためには、まず元データを表で作成する必要があります。
元データは、『起点となる値が表の一番上』に、『最後の値は表の一番下』に設定します。また、『減少の項目はマイナス』で作成することも大切なポイントです。
表の上の項目から順番に増減を表す棒グラフが作成されるので、表の中央の増加と減少の項目は、上から『増加大』⇒『増加小』⇒『減少大』⇒『減少小』の順番で並び替えると見やすいウォーターフォールグラフが作成出来ます。
もちろん、最後の値は、最初の値から増減の項目を合計した数値と一致しておく必要があります。
元データの作成のポイント
- 起点となる値は、表の一番上
- 最後の値は、表の一番下
- 増加の項目を降順で並べる
- 減少の項目は昇順で並べる
- 最後の値は、全ての項目を合計した数値と一致
上の5つのルールを守ってウォーターフォールグラフを作成すると下の図のように、増減内容が分かりやすいグラフを作成することが出来ます。
逆に、増減項目の並びをバラバラで表を作成したり、最後の値が合計値と不一致な表を作成すると、下のような見づらい上に数値も不一致なウォーターフォールグラフになってしまいます。
元データは、縦長の表でなく、下の図のように横長の表でもウォーターフォールグラフは作成可能です。
ウォーターフォールグラフ(滝グラフ)を挿入
元データの準備が出来たら、ウォーターフォールグラフを挿入してみましょう。
元データのセル範囲を選択(図①)してから、「挿入」タブ⇒「おすすめグラフ」をクリックします(図➁)。
「グラフの挿入」画面から、「すべてのグラフ」⇒「ウォーターフォールグラフ」を選択し、おすすめで表示されているウォーターフォールグラフを選択してから(図③)、「OK」をクリックします(図④)。
そうすると、下の図のようにウォーターフォールグラフが挿入出来ます。一見、この状態でグラフが完成したように思えてしまいますが、グラフの一番右端の「2022年売上高」の棒グラフが「合計値」として取り扱われていないために、同じ増減項目としてグラフ化されています。この調整方法は次の見出しで解説します。
ウォーターフォールグラフの合計を設定
ウォーターフォールグラフが挿入出来たら、まず初めにグラフの一番右端の棒グラフを「合計値」に設定しましょう。
下の図のように、一番右端の「2022年売上高」の棒グラフが最後の値(合計値)として取り扱わていないので、赤枠点線のようなグラフになるよう設定を変更する必要があります。
一番右端の「2022年売上高」のグラフをダブルクリックすると(図①)、「データ要素の書式設定」画面が開きます。「系列のオプション」の「合計として設定」にチェックを入れる(図➁)と、対象のグラフが「合計値」として設定することが出来ます。
「合計として設定」ボタンがうまく表示出来ない場合は、グラフをクリックやダブルクリックなど行うと表示されます。
ウォーターフォールグラフの色やデザインを調整
ウォーターフォールグラフの色はそれぞれ変更することが出来ます。
「最初の値(起点の値)」「増加項目」「減少項目」「最後の値」の4分類で、色を分けると見やすいグラフを作成することが出来ます。
色を変更したいグラフをゆっくり2回クリックして(ダブルクリックではダメ)、色を変えたい棒グラフを選択します(図①)。「ホーム」タブの「塗りつぶしの色」から変更したい色を選択(図➁)すれば、色を下の図の様に変更することが出来ます。
グラフ全体のデザインを変更したい場合は、グラフをクリックする(図①)と、「グラフのデザイン」タブが表示されるので、好みのグラフスタイルや色の変更を行うことが出来ます。
データラベルを追加/変更
『データラベル』とは、グラフに表示される値や割合などを示す数値のことをいいます。
グラフを挿入した時にラベルがデフォルトで設定されていますが、位置を調整することが可能です。
グラフをクリックすると(図①)、「グラフのデザイン」タブが表示されるので、「グラフ要素を追加」⇒「データラベル」⇒「中央」を選択すると(図➁)、下の図のようにラベルの位置をグラフの中央に移動することが出来ます。
凡例(はんれい)を追加/変更
『凡例(はんれい)』とは、下の図の赤枠部分のような、グラフの説明のことをいいます。
ウォーターフォールグラフを挿入した時に、「増加」と「減少」の凡例が設定され、右端のグラフを「合計」に設定した時に「合計」の凡例に追加されますが、「合計」という凡例はグラフの説明に役立たず、逆に邪魔だと思う方もいるのではないでしょうか。
この凡例をすべて消す場合は、以下の方法で削除することが可能です。
グラフをクリックすると(図①)、「グラフのデザイン」タブが表示されるので、「グラフ要素を追加」⇒「凡例」⇒「なし」を選択すると(図➁)、下の図のように凡例を削除することが出来ます。一度削除しても、この「凡例」メニューから再度凡例を設定すること出来ます。
この凡例の「合計」だけを消したい場合は、残念ながらExcelにその機能がありませんので、白色の図形を挿入して、凡例の前面に被せることで、見栄え上だけ凡例の「合計」を削除したように調整してください。
まず、グラフをクリックすると(図①)、「書式」タブが表示されるので、「図形の挿入」の中から、長方形の図形を選択(図➁)してださい。
ドラッグして「合計」の凡例が隠れるように長方形を挿入し(図③)、「図形の書式設定」画面の「塗りつぶし」メニュー⇒「塗りつぶし」で白色を選択します(図④)。最後に、長方形の枠線を「線なし」を選択(図⑤)すれば、凡例の一部を削除する(見えなくする)ことが出来ました。
要素(各グラフ)の間隔を調整
ウォーターフォールグラフのそれぞれの棒グラフ(要素)の間隔を変更することが出来ます。
間隔を変更する場合は、どの棒グラフでもいいので、ダブルクリックして(図①)、「データ系列の書式設定」を表示させます。
「系列のオプション」の「要素の間隔」のスライドバーを左右にスライドする(図➁)ことで要素の間隔更することが出来ます。
下の図のように、要素の間隔を「0」に調整すると下の図のようになります。グラフのサイズや、グラフにどんな注釈を加えるかなどに合わせて、要素の間隔は調整してください。
参考までに、要素の間隔を140%まで広げると下の図のようになります。
グラフの目盛線と縦軸の目盛を調整
ウォーターフォールグラフは増減の内訳を表したグラフなので、各要素の長さ(高さ)が重要です。
そのため、目盛線を設定していてもあまり利用されないことが多いので、目盛線を「なし」に設定するケースが多いです。
目盛線を消す場合は、グラフの目盛線をダブルクリックして(図①)、「目盛線の書式設定」画面の「塗りつぶしと線」⇒「線」の「線なし」にチェックを入れます(図➁)。
そうすると、下の図のように、目盛線を消すことが出来ます。
次に縦軸の目盛幅と最大値と最小値を調整する方法です。
まず、目盛の最大値と最小値を調整する場合は、縦軸の目盛をダブルクリックして(図①)、「軸の書式設定」画面の「軸のオプション」⇒「境界値」の「最大値」と「最小値」の値を変更することで目盛を変更することが出来ます(図➁)。
次に、目盛の幅の調整方法ですが、ウォーターフォールグラフは、目盛の最大値と最小値は設定することが出来ますが、目盛の幅は調整することが出来ません。
それでも調整したい場合は、縦軸の目盛をダブルクリックして(図①)、「軸の書式設定」画面の「文字のオプション」⇒「文字の塗りつぶしと輪郭」⇒「文字の塗りつぶし」から「塗りつぶしなし」にチェックを入れる(図➁)と、目盛の数値を消すことが出来ます。
次に、グラフをクリックすると(図①)、「書式」タブが表示されるので、「図形の挿入」の中から、「テキストボックス」を選択(図➁)してださい。
テキストボックスを目盛の位置にドラッグして目盛となる数値を入力します(図③)。次に、テキストボックスの塗りつぶしや枠線を削除(図④)すれば目盛の完成です。必要に応じてそれ以外の目盛もテキストボックスで作成すれば完了です。
縦軸がマイナスに振れる場合
ウォーターフォールグラフを作成した結果、減少の数値が大きいなどの理由でグラフがマイナスに振れる場合があります。
上の見出しで目盛線を消す操作方法を解説しましたが、下の図を見て分かるように、数値がマイナスに振れる場合は、0の目盛線(ライン)が無いと、グラフが見づらくなってしまいます。
どうしても見栄えが気になる場合は、グラフをクリックして(図①)、「書式」タブの「図形の挿入」の中から、「線」を選択(図➁)し、「0」の目盛線をグラフの中に作成(図③)してださい。
合計値を2つ以上設定する
ウォーターフォールグラフは、『合計』に設定する要素は1つだけでなく、2つ以上設定することも可能です。
上の見出しで紹介したグラフは、2021年売上高と2022年売上高の増減を例に紹介しましたが、2020年から2021年、2021年から2022年までの増減をウォーターフォールグラフに表すことが出来ます。
まず元データは下の図のように、表の中央に1つ目の『合計』となる項目を作成し、表の一番下の項目が2つ目の『合計』となるように表を作成します。
この元データにウォーターフォールグラフを挿入すると下のようなグラフのようになり、「2021年売上高」と「2022年売上高」の要素が『合計』として取り扱われていません。
この2つの要素をそれぞれダブルクリックして、「データ要素の書式設定」画面⇒「系列のオプション」の「合計として設定」にチェックを入れて、「合計値」として設定します。
そうすると、下の図のように「合計」を2本設定したウォーターフォールグラフが完成しました。
ウォーターフォールグラフの作成事例
ウォーターフォールグラフは、『数値の偏差をを視覚的に、かつ定量的に示す』ことに優れたグラフです。
企業のIR(決算説明資料等)などでは定番のグラフですので、経理部や企画系の部門の方は習得すると便利になること間違いなしです。
どんな場合に利用していいかいまいち分からないという方のために、ウォーターフォールグラフの作成事例を下に紹介しますので、ぜひ参考にしてみて下さい。
営業利益予算実績分析
営業利益の予算と営業利益の実績を数値を比較し、どのような好転要因と悪化要因によって構成されているかを把握するのに役立ちます。
営業利益分析
獲得した売上高から、どのような原価(費用)が使われて営業利益が計上されたかを把握することが出来るので、コスト構造の分析に役立ちます。
現預金変動分析
期首に残っていた現預金に対し、どのような内容で現預金が増減したかをキャッシュフロー別に分析することが出来ます。
グラフの作成ポイントは「合計として設定」にチェック
今回はウォーターフォールグラフ(棒グラフ)の作成方法を紹介しました。
大切なポイントはグラフを挿入した後に、「系列のオプション」の「合計として設定」にチェックを入れることです。
ウォーターフォールグラフは一般的にメジャーなグラフではないので、いざ作ろうとするとExcelに搭載されているグラフだと気づかず図形で手作りしてしまう人もいます。
今回の記事で、ウォーターフォールグラフの作成方法を学習していただき、実務に役立ててください。